一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计2088.77万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计2088.77万元，比上年增加22.46万元，增长1.09%，主要原因：较上年增加一名在编人员及一名退休人员。

本年收入的具体构成：财政拨款收入2088.77万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计2088.77万元，其中本年支出合计2088.76万元，比上年增加22.45万元，增长1.09%，主要原因：较上年增加一名在编人员及一名退休人员；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.01万元，比上年增加0.01万元，主要原因：年度备用金暂未支出。

本年支出的具体构成：基本支出1046.98万元，占50.12%；项目支出1041.78万元，占49.88%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1944.82万元，决算数2088.76万元，完成年初预算的107.40%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数1846.67万元，决算数1990.61万元，完成年初预算的107.79%。预决算差异主要原因是：追加转移支付资金导致决算数大于预算数。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数59.31万元，决算数59.31万元，完成年初预算的100.00%。

（三）住房保障支出（类）年初预算数38.84万元，决算数38.84万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1046.98万元，其中：

（一）工资福利支出970.59万元，比上年增加69.50万元，增长7.71%，主要原因：较上年增加一名在编人员及一名退休人员。

（二）商品和服务支出74.68万元，比上年增加3.14万元，增长4.40%，主要原因：增加了行政管理及办公经费。

（三）对个人和家庭补助支出1.70万元，比上年增加1.12万元，增长193.10%，主要原因：增加了一名退休人员。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无相关支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数27.27万元，决算数25.11万元，完成全年预算的92.09%；决算数比上年增加17.91万元，增长248.78%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国（境）安排。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）安排。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）安排。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数26.70万元，决算数25.11万元，其中：

公务用车购置全年预算数19.52万元，决算数17.94万元，完成全年预算的91.87%，主要原因：实际购车款项比预算支出少。决算数比上年增加17.94万元,主要原因：购置一辆公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费全年预算数7.18万元，决算数7.18万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：车辆运行经费不足，严格按预算压缩支出。决算数比上年减少0.02万元，下降0.33%,主要原因：严格按预算压缩支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量6辆。

（三）公务接待费全年预算数0.57万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%，主要原因：无公务接待事项。决算数与上年持平,主要原因：无公务接待事项。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，主要是：无公务接待事项。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出74.68万元，决算数比上年增加3.14万元，增长4.40%，主要原因：增加了行政管理及办公经费。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额103.73万元，其中：政府采购货物支出102.16万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.57万元。授予中小企业合同金额102.95万元，占政府采购支出总额的99.25%，其中：授予小微企业合同金额102.95万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆6辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金925.29万元，占项目支出总额的100%。

组织对“行政管理及办案经费项目”、“检察辅助专项经费项目 ”等两个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出925.29万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，2个项目均完成预算计划，较好完成任务，达到良好效果。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2088.77万元，政府性基金预算支出0万元，从评价情况看，绩效评价结果达标。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

2023年度南昌经济技术开发区人民检察院

绩效自评总报告

一、本部门项目绩效目标情况

本院2023年共有2个绩效监控项目，本次绩效监控时间为2023年1月至12月，2个项目已全部完成全年绩效监控任务。对于存在的问题已告知绩效项目负责人员，并督促调整纠偏。

二、单位自评工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。项目绩效评价目的：保障检察工作平稳运行，保障办公区域正常使用，保障辖区法治环境平稳，激励聘用人员工作绩效达优提升资金投产量，提高对业务部门工作考核。

（二）绩效评价监控情况：本次部门绩效监控结果总体分析为预算前中期执行进度较缓，项目开展速度较慢，但设定项目指标任务可确保，偏差程度较小。另外个别项目指标设立存在完成率较差。

（三）绩效评价工作过程：我院绩效评价主要由资金使用部门进行自评，中期有财务监督资金使用进度及情况。后期评价由业务部门自行开展评价工作。

三、综合评价情况及评价结论

2023年总体自评结果均为优。业务部门指标设立有待提高。资金使用进度较慢。

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）绩效项目产出情况：电梯维修维保次数达标大于4次，供电系统维修看护次数大于4次，物业清理建筑面积大于10000平方米；案件受理数大于495件，电梯、消防、供电系统设备完好率100%，

案件结案率大于90%，物业合同支付率100%，侦查监督案件结案率100%，较好的完成项目目标，时效性较高。

（二）绩效项目效益情况。效益指标从社会公众满意度、干警队物业服务满意度为出发点，较好的完成了我院对社会、经济等效益的价值。具体指标需再度量化，较好的反映实际情况。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标原因：

个别项目指标设立存在完成率的不确定性，主要是因为该指标完成情况依据案件发生情况而定，如当年未有该类案件将导致指标无法完成。此类指标存在不可控性较大，目前已建议修改该指标。

（二）改进措施：

（1）加快项目计划的推进和资金的支付，做到资金使用均衡。督促各业务部门按照年初制定计划实施，避免资金集中支付。

（2）进一步优化绩效指标，提高绩效指标的可考核性。在项目绩效编制过程中，针对业务部门所需提供的业务指标数据，财务部门应加强与业务部门进行沟通，避免年初设置的绩效指标过低或者过高，导致无法真实考核项目绩效。

六、绩效自评结果应用和公开情况

我单位根据专项绩效评定指标对各项目量化，将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评为优，所有项目均与预算批复相符。

第四部分 名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

二、支出科目

（一）公共安全（类）检察（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

（二）公共安全（类）检察（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2023年度检察辅助专项经费项目支出

部门绩效评价报告

为深入贯彻落实《中共南昌市委 南昌市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(洪发[2019] 13号)及《南昌市财政项目支出绩效评价管理暂行办法》(洪财办[2020] 44号)精神，全面提高部门财政资源配置效率和使用效益，根据《南昌市财政局关于开展2023年度全市预算单位自评及部门评价工作的通知》（洪财绩[2024]〕号）要求，南昌经济技术开发区人民检察院“检察辅助专项经费”项目开展了部门绩效评价，现将该项目部门绩效评价报告汇报如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

为缓解南昌经济技术开发区人民检察院案多人少的矛盾，提高我院检察工作效率，根据《关于印发〈江西省法院、检察院聘用制书记员管理办法（试行）〉》（赣政法[2018]11号）文件精神，检察辅警所需经费列入所在部门年度预算予以统筹保障，因此我院特设立“检察辅助专项经费”，以规范管理检察辅警队伍，提高我院检察工作效率。

2、项目主要内容及实施情况

主要内容：该项目主要用于检察辅警的工资薪酬，具体包括以下方面：检察辅警聘用人员基础性、奖励性工资等基本工资津补贴支出和养老、医疗、失业等各类社会保险支出。

实施情况：2023年我院检察辅警聘用人员38人，检察辅警聘用人员达标率90%，人员聘用及时性100%使用人员满意率90%。

3、资金投入和使用情况

该项目资金来源为当年财政拨款。

2023年全年预算数为541.2万元，其中，当年财政拨款收入为541.2万元。

当年实际收入为541.2万元，实际支出为526.44万元，预算执行率为97.27%。

（二）项目绩效目标

1、项目总体目标

严格按照《江西省法院、检察院聘用制书记员管理办法（试行）〉》（赣政法[2018]11号）的要求对检察辅警进行招聘、考核以及薪酬发放等管理，从而稳定和加强检察队伍建设，以提高检察工作效率。

2、项目阶段性目标

检察辅警聘用人员不少于39人，检察辅警聘用人员达标率不低于70%，人员聘用及时性100%，检察官对聘用制书记员工作的满意度不低于90%。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、评价目的

从财政支出专项资金的角度对项目绩效进行综合评价，分析绩效目标达成度及由此展开的社会效益和经济效益，在此基础上提出有针对性的建议，旨在增强我单位财政项目支出资金的有效利用度，加强财政支出绩效评价工作管理，通过绩效评价，发现该项目在资金使用及业务管理方面存在的问题，并提出相关改进意见及措施，进一步保证部门各项工作的正常运行。

2、绩效评价对象和范围

该项目立项依据是否充分、项目资金使用及管理是否、项目组织实施过程是否规范、项目实施结果是否达到预期。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、评价原则和方法

本次绩效评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等原则，按照从投入、过程到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径，结合“检察辅助专项经费”项目实际开展情况，运用定量和定性分析相结合的方法，总结经验做法，反思项目实施和管理中的问题，以切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平。

2、评价指标体系

根据《中共南昌市委、南昌市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（洪发[2019]13号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办[2020]44号）文件精神，结合我局该项目的实际情况，此次评价指标体系包括项目产出指标、项目效益指标、项目满意度指标，并对每个指标设置了相应的评价标准，具体如下（详见绩效评价指标体系）：

（1）项目决策：占权重18%，包括项目立项、绩效目标和资金投入等三个方面。

（2）项目过程：占权重15%，包括资金管理和组织实施等两个方面。

（3）项目产出：占权重43%，包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本等四个方面。

（4）项目效益：占权重24%，包括社会效益、可持续效益和满意度等四个方面。

3、评价方法

紧紧围绕该项目的特点，本项目绩效评价综合采用预定目标与实施效果比较法、成本效益分析法、因素分析法、现场核查法等进行评价，以对项目资金的使用过程和效果做出全面、准确和客观地评价。

（1）预定目标与实施效果的比较法。通过对项目产生的实际经济效益、社会效益与预期目标进行分析对比和定性分析、定量分析，分析哪些预期目标已经完成（包含全部完成和部分完成），哪些没有完成，从而评价财政支出绩效。

（2）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析以评价绩效目标实现程度。

（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

（4）现场核查法。现场评价小组与项目实施的相关部门进行深入沟通交流，实事求是核查其财务情况、项目管理情况和绩效表现等相关资料，对项目进行核实。

4、评价标准

绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

（1）计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（2）行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

（3）历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

（4）财政部门和预算部门确认或认可的其他标准。

我部门此次采用的绩效评价标准为计划标准，即按照市委、市政府工作部署，结合单位实际情况，预先制定了目标、计划、预算、定额等标准。

（三）绩效评价工作过程

为做好本次部门绩效评价工作，我部门从成立部门绩效评价小组、科学制定评价指标及评价标准等方面开展自评价工作，具体如下：

（1）成立绩效自评工作小组：我单位成立了由主要领导为组长，各业务科室负责人为主要成员的部门绩效评价工作小组。

（2）设置评价指标及标准：按照南昌市政府、市财政局关于绩效管理的相关精神，结合项目建设的实际情况，设置此次评价指标及标准。

（3）整理项目佐证材料：针对被评价项目，由项目资金使用业务科室收集整理项目立项依据文件、项目申报审批文件、项目资金管理办法、项目资金支付资料等相关佐证材料。

（4）对比分析完成绩效评价：按照科学规范、公正公开、绩效相关的绩效评价原则，对数据进行分类汇总、对比分析，完成了部门绩效评价评表打分及其绩效评价报告的撰写。

三、综合评价情况及评价结论

（一）评分结果

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查、实地核查及访谈等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果为92分，依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效评价等级为“优”。

（二）主要结论

本次项目绩效评价为“优”。本项目符合我院职能要求，项目整体达到预计产出效果、社会效益明显和满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目建设能够形成可持续的影响。但在工作完成率和使用人员满意度指标存在未达年度绩效指标值的情况。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1、项目立项6分，实际得分6分。

该项目是根据《关于印发〈江西省法院、检察院聘用制书记员管理办法（试行）〉》（赣政法[2018]11号）第27条规定，聘用制书记员所需经费列入所在部门年度预算予以统筹保障，并结合我院实际情况而设立的，项目立项依据充分；该项目的设立和申报，均通过了我院党委会集体决策研究，报财政局批准，项目立项决策和程序规范。

根据评分标准，该指标得分6分。

2、绩效目标6分，实际得分6分。

（1）绩效目标合理性

该项目绩效目标的设定符合单位职能，与单位年度工作计划相关，项目预期产出和效果相匹配，绩效目标设置相对合理，指标项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。

（2）绩效目标明确性

根据绩效管理要求，结合了项目实施情况，将项目绩效目标细化分解为具体的产出指标和效果指标，包括数量指标、质量指标、进度指标、成本指标、效益指标和服务对象满意度指标等，且通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

根据评分标准，该指标得分6分。

3、资金投入6分，实际得分6分。

该项目预算编制经过科学论证；预算内容与项目内容匹配；预算额度测算依据比较充分，按照计划编制；预算确定的项目资金量与工作任务基本匹配该项目预算资金分配依据充分。

根据评分标准，该指标得分6分。

（二）项目过程情况

1、资金管理9分，实际得分7分。

2023年全年预算数为541.2万元，当年实际收入为541.2万元，资金到位率为100%；该项目2023年实际支出为526.44万元，预算执行率为97.27%；在资金使用过程中，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复规定的用途；未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

根据评分标准，该指标得分7分。

2、组织实施6分，实际得分6分。

我院结合单位实际情况制定了财务支出管理办法，由于该项目为常规性项目，在财务管理中执行单位财务支出管理办法；从项目的设立、申报、审批和实施，均严格按照相关财务管理制度执行和审批，制度执行有效性较高。

根据评分标准，该指标得分6分。

（三）项目产出情况

1、产出数量指标11分，实际得分9分

人员聘用数（指标分数11分，实际得分9分）。2023年我院全年人员聘用数为38人。根据评分标准，该指标得分9分。

2、产出质量指标11分，实际得分11分

聘用人员资格达标率（指标分数11分，实际得分11分）：我院严格按照《江西省法院、检察院聘用制书记员管理办法（试行）》（赣政法[2018]11号）进行管理和考核，经考核2023年聘用人员基本达标。根据评分标准，该指标得分11分。

3、产出时效指标11分，实际得分11分

人员聘用及时性（指标分数11分，实际得分11分）：我院结合单位实际情况，及时开展聘用人员的招录工作，聘用人员在签订合同后，均能按时到岗，到岗及时率100%。根据评分标准，该指标得分11分。

4、产出成本指标11分，实际得分9分

人均工作人员聘用成本（指标分数11分，实际得分9分）：2023年全年预算数为541.2万元，实际支出526.44万元，成本节约率2.73%。根据评分标准，该指标得分9分。

（四）项目效益情况

1、社会效益指标11分，实际得分9分

保障就业人数（指标分数11分，实际得分9分）：我院2023年提供和保障就业人员数量38人。根据评分标准，该指标得分9分。

2、满意度指标12分，实际得分12分

检察官对聘用制书记员工作的满意度（指标分数12分，实际得分12分）：由于检察辅助聘用人员均通过招考录入，具备一定的专业知识，并能够积极参与我院检察办案中，检察官对聘用制书记员工作的满意度较高。根据评分标准，该指标得分8分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目实施经验、做法

1、立项依据充分，申报程序规范。该项目是根据《关于印发〈江西省法院、检察院聘用制书记员管理办法（试行）〉》（赣政法[2018]11号），“聘用制书记员所需经费列入所在部门年度预算予以统筹保障”而设立的，立项依据充分，并严格按照财政局对项目申报的要求，立项依据充分，程序。

2、拨付流程完整，资金使用规范。在资金的拨付中，我院严格按照财务管理等内部控制流程，进行审批和支付，严格做到专款专用。

（二）存在的问题和原因

预算执行率和保障就业人数未达年度绩效指标值。主要是由于2023年我院人员聘用数为38人未达年度绩效指标值，而该项目主要是用于聘用人员的工资福利发放，因此造成结转结余。

六、有关建议

1、加强对聘用人员的招录。严格按照《关于印发〈江西省法院、检察院聘用制书记员管理办法（试行）〉》（赣政法[2018]11号），并结合单位实际需求，对聘用制书记员进行招录。

2、加强预算管理。对当年确定无需支出的项目预算，应加强与财政沟通，对预算进行调整，以充分发挥财政资金的使用效益。

七、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。